Clôture de l'année
Pour la clôture de l’année
1. Concernant la clôture de l’année 2007 et du bilan initial de 2008
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Si vous clôturez le mois de décembre (= clôture de l’année), le programme modifie certains paramètres:
- Les soldes finals sur les comptes de grand livre de la classe 1 à 5 deviennent les soldes initiales de ces comptes pour le bilan initial de l’année comptable 2008.
- Les soldes ouverts des clients et des fournisseurs sont automatiquement transférés à l’année comptable suivant. Vous n’êtes donc pas permis de les introduire manuellement.
- Le solde initial des comptes de la classe 6 et 7 est automatiquement mis à zéro lors de la clôture.
- Le solde initial des comptes de la classe 8 et 9 (utilisées pour les imputations internes) est automatiquement mis à zéro.
2. Déclarer définitif le registre de comparaison
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Il est très important que vous déclariez votre registre de comparaison définitif avant de démarrer le traitement de la fin de l’année à base de votre bilan de vérification. Le fait de rendre le registre de comparaison définitif peut avoir comme conséquence que votre résultat soit encore influencé car le programme exécute encore des imputations automatiques, proposées lors de l’impression de votre registre de comparaison.
Il est par conséquent très important d’également contrôler le registre de comparaison avant de le rendre définitif afin d’éviter des imputations fautives.
3. Exécuter les opérations diverses nécessaires
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Faites attention à ce que toutes les imputations de clôture soient faites selon le bilan final fourni par votre comptable!
- Les comptes d’attente à zéro
- Imputations pour réserves, amortissements
- Dispositions pour les années comptables suivantes
- L’introduction des stocks finals comptables (véhicules, produits, pneus,… Via comptes ‘corrections de stock’
- Transférer la différence entre les comptes de la classe 6 et 7 au compte des résultats.
Ceci doit tout être fait via une imputation diverse (voir Introduction opérations financières). Faites attention à ce que toutes les imputations soient faites dans le mois correct!
4. Listes à imprimer pour la clôture de l’année
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Afin de pouvoir clôturer l’année, vous devez d’abord imprimer quelques listes. Il s’agit des programmes suivants. Si la rubrique 7 du programme Données de base comptabilité se trouve sur ‘Pas obligatoire’, le programme ne vous demande pas d’imprimer ces listes. L’impression des fiches des comptes de grand livre n’est pas obligatoire, mais bien conseillée.
- Journal des achats et Ventilation d'achats
- Journaux de ventes et Ventilations des ventes
- Journaux financiers et divers
Via le programme Préparation listes comptables vous pouvez préparer toutes ces listes à la fois afin de les imprimer.
Vous allez au programme File d'attente listings et choisissez les listes de propre terminal. Vous y retrouvez, après avoir demandé l’aperçu, une liste entière de tous les documents que vous avez préparés pour l’impression via le programme Préparation listes comptables. Si cet aperçu contient des listes superflues, mettez le nombre d’exemplaires sur 0.
Vous pouvez maintenant contrôler sur votre bilan de vérification si toutes les opérations de fin d’année ont été bien exécutées. Vous pouvez contrôler si le total des comptes des classes 6 et 7 correspondent et la même chose pour les classes 8 et 9.
5. Prendre une copie de sécurité
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Après avoir exécuté tous ce qui se trouve ci-dessus, vous prenez une copie de sécurité et vous le gardez minutieusement.
Vous ne pouvez plus utiliser cette cassette pour les copies journalières!
Voir également l’aide électronique Copie de sécurité
6. La clôture
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Via le programme Bilan mensuel + clôture vous imprimez le bilan annuel définitif.
Après l’impression, le programme vous demande si le mois de décembre peut être clôturé. Vous confirmez cette question 2 fois.
Comme toujours, le programme contrôle lors de la clôture effective du mois, si toutes les listes ont été imprimées, si le registre de comparaison du mois a été déclaré définitif et si les totaux des comptes des classes 8 et 9 sont identiques.
En plus, le programme contrôle lors de la clôture du dernier mois de l’année comptable, si les totaux des classes 6 et 7 sont identiques.
Si une des conditions n’a pas été remplie, vous en recevez un message lors de la clôture définitive du mois définitive.
Que souhaitez-vous faire ?
